Bạn có biết rằng việc lập tờ khai thuế giá trị gia tăng (GTGT) không chỉ là một nghĩa vụ pháp lý mà còn là một công cụ quan trọng giúp doanh nghiệp kiểm soát tài chính? Để trợ giúp bạn trong việc thực hiện quy trình này một cách hiệu quả và chính xác nhất, bài viết dưới đây sẽ hướng dẫn bạn từng bước cụ thể để lập tờ khai thuế GTGT. Bài viết không chỉ cung cấp thông tin hữu ích mà còn tối ưu hóa cho công cụ tìm kiếm, đảm bảo bạn luôn có thể tiếp cận thông tin cần thiết mọi lúc mọi nơi.
Bước 1: Đăng Nhập Vào Phần Mềm
Để bắt đầu, việc đầu tiên bạn cần làm là đăng nhập vào phần mềm kế toán mà bạn đang sử dụng. Đây là bước cơ bản để bạn có thể truy cập các mẫu tờ khai thuế cần thiết.
Bước 2: Chọn Mẫu Tờ Khai
Sau khi đăng nhập, bạn cần chọn mẫu tờ khai “01/GTGT – Tờ khai thuế GTGT hàng tháng hoặc hàng quý” (theo Thông tư 156/2013/TT-BTC, Thông tư 26/2015/TT-BTC). Mẫu này sẽ giúp bạn thực hiện việc kê khai chính xác theo quy định mới nhất của pháp luật.
Chọn mẫu tờ khai thuế GTGT
Bước 3: Chọn Loại Tờ Khai
Tiếp theo, bạn cần xác định loại tờ khai mà bạn muốn lập. Trong trường hợp này, hãy chọn “Tờ khai tháng hoặc Tờ khai quý”, cùng với đó là kê khai chi tiết thuế, phụ lục (nếu có). Đây là bước quan trọng giúp định rõ thông tin bạn cần nhập vào.
Bước 4: Điền Các Chỉ Tiêu Vào Tờ Khai
Trong bước này, bạn sẽ điền các chỉ tiêu cần thiết vào tờ khai. Đây là phần quan trọng và cần được chú ý, vì bất kỳ lỗi nào cũng có thể gây khó khăn trong việc xử lý thuế sau này.
Điền các chỉ tiêu vào tờ khai
Giải Thích Các Tùy Chọn Trong Phần Mềm
Phần mềm sẽ cung cấp nhiều tùy chọn cho bạn trong quá trình kê khai. Dưới đây là một số chỉ tiêu bạn cần chú ý:
- Thêm Phụ Lục: Nếu có cần thêm phụ lục cho tờ khai, bạn có thể thực hiện tại đây.
- Nhập Lại: Trong trường hợp bạn cần nhập lại các chỉ tiêu, hãy sử dụng chức năng nhập lại.
- Ghi: Bấm lưu lại các nội dung đã nhập trên tờ khai.
- In: Bạn có thể in tờ khai để lưu trữ hay gửi cho cơ quan thuế.
- Xóa: Nếu có bất kỳ thông tin nào không chính xác, bạn có thể xóa và nhập lại.
- Kết Xuất: Kết xuất tờ khai ra excel để dễ dàng thao tác và lưu trữ.
- Kết Xuất XML: Kết xuất tờ khai ra tập tin XML để nộp qua mạng.
- Nhập Từ XML: Nếu bạn đã có dữ liệu trong tập tin XML, hãy sử dụng chức năng này để nhập liệu.
- Thoát: Thoát khỏi tờ khai khi bạn đã hoàn tất.
Giải Thích Các Chỉ Tiêu Trên Tờ Khai
Dưới đây là một số chỉ tiêu cần lưu ý trong tờ khai:
- Chỉ Tiêu 21: Nếu trong kỳ không phát sinh, bạn nên click vào đây để ghi rõ.
- Chỉ Tiêu 22: Số thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang và cần ghi vào tờ khai.
- Chỉ Tiêu 23: Ghi giá trị hàng hóa, dịch vụ bạn đã mua vào kỳ kê khai.
- Chỉ Tiêu 24: Ghi số liệu thuế GTGT của hàng hóa, dịch vụ đã mua vào kỳ kê khai.
- Chỉ Tiêu 25: Tổng số thuế GTGT được khấu trừ tại kỳ này.
- Chỉ Tiêu 26: Ghi doanh thu từ bán hàng không chịu thuế GTGT.
- …
Có nhiều chỉ tiêu khác nhau mà bạn cần ghi nhớ, việc này đòi hỏi sự chính xác cao trong quá trình nhập liệu để tránh sai sót có thể xảy ra.
Kết Luận
Trên đây là hướng dẫn chi tiết cách lập tờ khai thuế GTGT hàng tháng và hàng quý. Việc kê khai chính xác không chỉ giúp bạn tuân thủ đúng pháp luật mà còn tối ưu hóa quy trình quản lý tài chính cho doanh nghiệp của bạn. Nếu bạn còn thắc mắc hoặc cần thêm thông tin, hãy truy cập vào website “loigiaihay.edu.vn” để tham khảo thêm. Chúc bạn thực hiện thành công!